금융 행동 태스크 포스토토 사이트 순위 응답으로 (“fatf”) 자금 세탁, 테러 자금 조달 및 대량 살상 무기 확산의 자금 조달을위한 권고 사항, 케이맨 제도의 자금 세탁 법과 관행에 상당한 변화가있었습니다. 2018 년 4 월 6 일, 케이맨 제도 통화 당국 (“CIMA”) 게시 a통지최근 발행 된 것을 더 명확히케이맨 제도의 자금 세탁 및 테러 자금 조달 예방 및 탐지에 관한 지침 참고(“AML 지침 노트”). AML 지침은와 함께 기록합니다.자금 세탁 방지 규정 (2018 개정)(“AML 규정”), 범죄법 (2018 개정) 및 테러 법 (2018 개정)은 개정 된 AML 정권 (“를 형성합니다.개정 AML 정권”).
개정 된 AML 체제에서 가장 중요한 변화는 다음과 같습니다.
- “관련 금융 비즈니스”의 정의 내에이를 가져와 수정 된 AML 체제의 범위 내에 규제되지 않은 투자 기관 및 구조화 된 금융 차량의 포함;
- 자연인을 규정 준수 담당자로 지정하기위한 모든 투자 자금토토 사이트 순위 새로운 요구 사항 (“amlco”), 자금 세탁보고보고 책임자 (“mlro”) 및 부국장 자금 세탁보고보고 책임자 (“dmlro”) 및 CIMA에 그러한 사람의 신원을 알리기 위해 : 2018 년 9 월 30 일 이전에 기존 자금에 대해; 2018 년 6 월 1 일 또는 이후에 CIMA에 등록하는 자금토토 사이트 순위 등록 신청서 제출시;
- 자금 세탁 방지토토 사이트 순위보다 포괄적 인 위험 기반 접근 방식의 도입 (“aml”) 프로세스 및 절차.
CIMA는 민간 부문 상담을 위해 일련의 FAQ와 업데이트 된 AML 안내 노트의 업데이트 된 버전을 발행 할 계획입니다. 이로 인해 업계 피드백토토 사이트 순위 반응으로 개정 된 AML 정권의 "미세 조정"이 발생할 수 있습니다.
통화 당국 법에 따라 발행 된 규정은 개정 된 AML 정권과의 준수를 위해 CIMA에 의해 부과 될 수있는 행정 벌금 시스템을 소개한다는 점에 유의해야한다. 또한 케이맨 제도와 동등한 정권을 갖는 것으로 여겨지는 스케줄 3 국가 목록은 새로운 것으로 대체되었습니다승인 된 국가 목록(“승인 된 국가”) 자금 세탁 방지 조향 그룹에 의해 결정됨.
개정 된 AML 정권의 새로 적용되는 단체는 무엇입니까?
CIMA (헤지 펀드와 같은 오픈 엔드 펀드)에 등록 된 투자 자금은 이전에 AML 정권의 적용을 받았습니다. 개정 된 AML 정권에 따라 폐쇄 된 펀드와 같은 규제되지 않은 투자 단체 (대부분의 포함사모 펀드, 벤처 캐피탈및 기본 자산의 비유 성으로 인한 부동산 자금) 및 구조화 된 금융 차량은 이제 2018 년 5 월 31 일까지 모든 기존 투자자 (최종 유익한 소유자 또는 투자자)토토 사이트 순위 AML 실사를 수행해야합니다. 적절한 AML 프로세스 및 절차.aeoi”) 외국 계정 세금 준수 법 (“에 의해 요구됩니다.FATCA”) 및 공통보고 표준 (“CRS”).
개체는 개정 된 AML 정권의 새로 적용되는 기관은 정권을 준수하는 데 필요한 적절한 조치를 고려해야한다. 케이맨 제도 단체가 개정 된 AML 정권 자체가 요구하는 다양한 요소를 수행하는 것이 개방적이지만, 대부분의 단체는 실제로 아래에서 논의 된 바와 같이 적절한 서비스 제공 업체에이를 위임 할 것입니다.
또한 Cayman Islands는“비금융 비즈니스 및 직업”(부동산 중개인 및 중개인, 귀중한 금속 딜러, 귀중한 돌 딜러, 회계사 및 변호사 기업을 포함하여) AML 규정 및 AML 지침 참고에.
AML 지침에 따른 CIMA 통지 및 변경 사항 요약
AMLCO/MLRO/DMLRO의 위임
- 관리 차원에서 자연인은 AMLCO, MLRO 및 DMLRO로 임명되어야합니다. 이것은 펀드 관리자 직원, 펀드 디렉터 또는 다른 사람 일 수 있습니다;
- 대의원은 사람이 유능한 경우 AMLCO와 MLRO로 역할을 할 수 있고, 두 역할을 효율적으로 수행하기에 충분한 시간이 충분하며 각 기능의 역할과 책임을 이해합니다..
- CIMA 등록 기관의 경우, 위에서 설명한 마감일에 따라 대의원의 신원을 CIMA에 통보해야합니다.
- 대의원은 기능을 수행하기에 적절하고 적절한 지식과 전문 지식을 가져야합니다.
- 케이맨 제도 단체는 대의원과 계약을 체결하기 전에 대의원의 위험 평가를 수행해야합니다. 특히, 대의원이 기반을 둔 국가의 국가 위험을 분석하고 문서화해야합니다.
- Cayman Islands Entity와 대의원은 각 당사자의 책임을 설정하여 공식적인 계약을 받아야합니다. 이는 별도의 계약 일 필요가 없으므로 펀드 관리자의 직원이 그러한 역할을 수행하는 경우 관리 계약의 일부를 구성 할 수 있습니다.
- Cayman Islands Entity는 대의원을 참여시키기 전에 대의원의 정책과 절차를 검토하고 해당 정책 및 절차를 정기적으로 테스트해야합니다.
- Cayman Islands Entity가 내부 정책 및 절차의 유지 보수를 포함한 기능토토 사이트 순위 책임을 위임하거나 다른 사람토토 사이트 순위 의존을 위임하는 경우 CIMA의 아웃소싱 요구 사항이 적용됩니다..
AMLCO :
- 투자자 관련 AML 문제와 펀드의 투자 활동과 관련하여 펀드 활동토토 사이트 순위 감독과 지속적인 모니터링을 수행해야합니다.
- 서비스 제공 업체 (예 : 관리자 및 투자 관리자)로부터 명확한보고 라인이 있고 정기적 인 보고서를받을 필요가 있습니다. 그리고
- 펀드 이사회 또는 이와 동등한 이사회에 공개적으로 액세스 할 것으로 예상됩니다.
AMLCO, MLRO 및 DMLRO의 임명 및 전기를 포함하는 것이 편리한 경우 제공 문서 제공 문서를 업데이트 할 수 있습니다..
적격 소개자토토 사이트 순위 의존
적격 도입자토토 사이트 순위 의존은 저 위험 시나리오에서만 허용됩니다. 따라서, 위험 기반 접근법이 필요하며, 여기에는 자격을 갖춘 소개 자와 소개 된 고객이 "낮은 위험"으로 평가되고 입증되는 것이 포함됩니다..
AML 절차 위임
펀드는 관리자의 적합성을 고려한 경우 승인 된 국가의 AML 정권에 따른 관리자의 AML 절차에 의존 할 수 있습니다. 제도는 관리자가 적용합니다.
- 는 Terrorism의 효과적인 AML/ Counter Finance를 갖는 것으로 상호 평가 또는 상세 평가 보고서와 같은 신뢰할 수있는 출처 (“)로 식별됩니다.CFT”) 일반적으로 케이맨 제도에 적용되는 것과 동등한 것으로 간주 될 수있는 시스템;
- 신뢰할 수있는 출처에 의해 부패 수준이 낮거나 다른 범죄 행위가있는 것으로 식별됩니다. 그리고
- 한 국가의 다른 지역이나 지역 간의 AML/CFT 위험에 지역의 지역적 변화가 있습니다.
예를 들어 미국과 홍콩과 같은 특정 승인 국가에 본사를 둔 펀드 관리자는 일반적으로 케이맨 제도와 동등한 AML 정권의 대상으로 간주되지 않습니다. 해당 국가에서 대표단은 관리자가 개정 된 AML 정권에 따라 관리자가 준수하고 서비스를 제공하는 경우에만 준수를 구성하기에 충분합니다.규정 준수케이맨 제도 및 관련 관할 구역의 요구 사항. “갭”이 식별되는 경우, 예를 들어, 개정 된 AML 정권을 적용하기로 동의하는 관리자는 개정 된 AML 정권의 요구 사항을 준수 할 수있는 다른 대의원을 임명하는 펀드를 준수해야합니다..
투자자 식별
전 AML 정권은 은행이 투자자의 AML 식별을 수행 한 것에 기초하여 스케줄 3 국가의 은행 계좌로부터 구독 자금이 은행 계좌로 지불 된 케이맨 아일랜드 자금으로의 투자자를 식별하는 데 완전히 면제 될 수있었습니다. CIMA는 개정 된 AML 정권에 따라 다음과 같은 경우, (i) 구독 자금은 Cayman Islands의 은행 또는 승인 된 국가에 규제 된 은행의 고객 이름으로 보유한 계좌에서 송금됩니다.
위의 내용에도 불구하고 CIMA는 당분간 당분간 관리자가 투자자의 신원을 알고 투자자가 위험이 낮은 것으로 평가 된 경우 구독이 은행 계좌로 다시 송금 될 수 있다고 지적했습니다. 전체 AML 식별을 수행하지 않고 만들었습니다.
기타 변경
다른 중요한 변경 사항은 다음 추가 요구 사항의 도입이 포함됩니다.
- 직원을 고용 할 때 직원 선별 절차 수행;
- FATF 권장 사항을 준수하지 않는 것으로 간주되는 모든 해당 제재 목록 및 목록토토 사이트 순위 수표 수행;
- 정치적으로 노출 된 사람들토토 사이트 순위 강화 된 실사를 수행; 그리고
- 펀드의 조직, 구조 및 비즈니스 활동에 적합한 AML/CFT 절차에서 위험 기반 접근 방식 채택.
펀드가 관리자 에게이 기능을 위임하지 않은 AML/CFT 절차토토 사이트 순위 위험 기반 접근법과 관련하여 펀드토토 사이트 순위 AML/CFT 위험을 식별하고 펀드의 투자자와 관련하여 그러한 위험을 평가하는 것이 포함됩니다. 그리고 투자자들이 거주하는 국가/지리적 영역.
단순화되고 향상된 실사 고려 사항
위험 기반 접근법은 특정 상황에서 단순화 된 실사를 허용하지만 적절한 경우 실사 강화가 필요합니다. 이를 통해 금융 서비스 제공 업체는 비즈니스의 유형 및 규모 및 고객의 성격에 적합한 절차를 구현할 수 있습니다..
단순화 된 실사는 다음과 같은 저 위험 시나리오에 적용 할 수 있습니다.
- 금융 서비스 제공 업체이고 개정 된 AML 정권의 대상이되는 Cayman Islands Entities;
- 승인 된 국가의 외국 및 영토의 정부 기관, 법정 기관 또는 정부 기관;
- 승인 된 국가에서 규제되는 단체;
- 공인 증권 거래소에 상장 된 회사; 그리고
- 고객은 중개 금융/전문 회사 (적격 소개자)를 통해 도입 된 고객, 그러한 재무/전문 회사는 해당 개인의 AML 식별을 수행했음을 인증합니다..
단순화 된 실사가 적용될 수있는 경우, 식별/확인 서류를 얻을 필요가 없습니다.
“강화 된 실사”가 필요한 경우, 기업 투자자의 유익한 소유자토토 사이트 순위보다 자세하고 정기적 인 AML 식별이 필요합니다. 유익한 소유자의 정의는 FATF 권장 사항을 기반으로합니다.
개정 된 AML 정권을 준수하지 않기 위해 어떤 처벌이 있습니까?
정권을 위반하는 개정 된 AML 정권의 대상이되는 모든 사람은 형사 범죄를 저지르고 요약 유죄 판결에 따라 최대 CI $ 500,000 (이전 규정에 따른 CI $ 5,000에서 증가) 또는 기소토토 사이트 순위 확신토토 사이트 순위 책임이 있습니다. 2 년 동안 무제한 벌금과 투옥에 책임이 있습니다.
또한 CIMA는 이제 개정 된 AML 정권의 위반토토 사이트 순위 벌금을 부과 할 권한을 가지고 있습니다. 위반은 "미성년자"에서 "심각한"또는 "매우 심각한"것에 이르기까지 다양하며, 경미한 위반의 경우 6,000 달러에서 개인의 경우 12 만 달러, 매우 심각한 위반에 대해서는 120 만 달러의 벌금이 부과 될 수 있습니다..
형법 개정
개별적으로, 형법 개정안은 케이맨 제도 법에 따라 허위 또는 사기 정보를 전달하거나 정보를 제공하기 위해 일반 수입의 목적을위한 돈의 수집과 관련하여 정보를 제공하기 위해 범죄가됩니다. .
이제 어떤 단계를 수행해야합니까?
우리는 대표단 계약을 포함한 기존 계약을 검토하여 개정 된 AML 정권을 준수해야합니다. 그러한 계약은 정기적으로 검토되어야합니다.
규제되지 않은 투자 단체를 포함하여 개정 된 AML 정권 내에 새로있는 사람들토토 사이트 순위 부문 별 지침을 포함시키기 위해 AML 지침 노트가 추가로 개정 될 것으로 예상됩니다..
추가 정보
이 브리핑 논문은 2018 년 4 월 16 일에 법률 및 실무에 근거하여 준비되어 있으며 2018 년 4 월 16 일에 고객 케이맨 제도 단체의 도움을 받기 위해 금전 법률을 준수 할 의무를 결정할 때 준비되었습니다. 그것은 그 범위에서 포괄적 인 것이 아니며 고객이 특정 법률 조언을 구하는 것이 좋습니다.캠벨은 이러한 문제에 대해 조언하고 도울 수 있습니다. 이 브리핑 논문에서 언급 된 문제토토 사이트 순위 자세한 내용은 연락하십시오.아래 또는 일반적인 연락처 중 하나입니다.
